7 cách có một doanh nghiệp nhỏ tiết kiệm tiền lớn


Nếu bạn đã có một doanh nghiệp hoặc bạn đang nghĩ về việc trở thành một doanh nhân tự làm chủ, thì bạn là một công ty tuyệt vời. Theo Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ, có hơn 30 triệu doanh nghiệp nhỏ ở Hoa Kỳ

Theo các biện pháp chính thức, một doanh nghiệp nhỏ là một liên doanh sử dụng ít hơn 500 công nhân. Và thật ngạc nhiên, họ chiếm 99% tổng số doanh nghiệp ở Hoa Kỳ, chỉ có khoảng 20.000 doanh nghiệp lớn, có 500 công nhân trở lên.

Điều thú vị là 85% hoặc 26 triệu doanh nghiệp nhỏ không có nhân viên. Cục điều tra dân số gọi danh mục này là các doanh nghiệp không sử dụng lao động, nhưng biệt danh mà bị mắc kẹt cho các liên doanh một người này là Solopreneur.

Là người tiêu dùng, chúng tôi dựa vào hàng triệu soloprene này và các doanh nghiệp nhỏ cho một loạt các hàng hóa và dịch vụ. Ngoài ra, điều hành liên doanh toàn thời gian hoặc bán thời gian của riêng bạn đi kèm với nhiều lợi thế tài chính.

Trong bài đăng này, tôi sẽ xem xét bảy cách để có một doanh nghiệp nhỏ giúp bạn tiết kiệm tiền. Bạn sẽ học được các khoản khấu trừ thuế hợp pháp, tiết kiệm tiền giúp giảm cả chi phí kinh doanh và cá nhân. I hèll cũng bao gồm các thay đổi về thuế ảnh hưởng đến các doanh nghiệp nhỏ do Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017.

7 khoản khấu trừ thuế cho chủ doanh nghiệp nhỏ

  1. Chi phí kinh doanh.
  2. Chi phí văn phòng tại nhà.
  3. Chi phí xe cộ.
  4. Chi phí bảo hiểm.
  5. Chi phí đi lại và ăn uống.
  6. Kế hoạch nghỉ hưu đóng góp.
  7. Đủ điều kiện khấu trừ thu nhập kinh doanh.

Tại đây, chi tiết hơn về từng khoản khấu trừ thuế tiết kiệm tiền cho các chủ doanh nghiệp và solopreneurs.

1. Chi phí kinh doanh

Có rất nhiều khoản khấu trừ mà bạn có thể yêu cầu, bất kể bạn có phải là người hòa giải không có nhân viên, người làm việc bán thời gian hay chủ sở hữu của một tập đoàn lớn. Khấu trừ thuế kinh doanh được tạo ra để giúp các doanh nhân quản lý chi phí điều hành một công ty có lợi nhuận.

Để được khấu trừ, IRS cho biết một chi phí phải vừa bình thường vừa cần thiết cho thương mại hoặc doanh nghiệp của bạn. Một số khoản khấu trừ phổ biến cho các doanh nghiệp nhỏ và solopreneurs bao gồm:

  • Lương nhân viên và lợi ích (ngoại trừ khi bạn sử dụng chính mình)
  • Lao động được trả cho các nhà thầu độc lập hoặc dịch giả tự do (khi các khoản thanh toán vượt quá $ 600 mỗi năm, bạn cần phải phát hành Mẫu 1099-MISC)
  • Phí chuyên nghiệp, chẳng hạn như công việc pháp lý và kế toán
  • Thuê cho việc sử dụng tài sản, không gian văn phòng, hoặc thiết bị
  • Lãi tiền vay cho các hoạt động kinh doanh và bất động sản (có những hạn chế khi bạn có doanh thu hàng năm cao)
  • Thuế trả cho chính quyền liên bang, tiểu bang, địa phương và nước ngoài
  • Trang thiết bị, chẳng hạn như máy tính, máy in và điện thoại
  • Văn phòng phẩm, chẳng hạn như bưu chính, giấy và tủ hồ sơ
  • Tiếp thị chi phí
  • Giáo dục thường xuyên

Đây là một danh sách đầy đủ các khoản khấu trừ có thể bạn có, vì vậy hãy chắc chắn kiểm tra Ấn phẩm 535, Chi phí kinh doanh để biết thêm thông tin.

Nói chung, bạn có thể khấu trừ chi phí cá nhân hoặc sinh hoạt. Tuy nhiên, nếu bạn có chi phí cho cả cá nhân và doanh nghiệp, chẳng hạn như một kỳ nghỉ kết hợp với một hội nghị ngành ở Hawaii, bạn có thể khấu trừ một phần được sử dụng cho kinh doanh.

2. Chi phí văn phòng tại nhà

Nếu bạn sử dụng một phần nhà để kinh doanh, bạn có thể được phép khấu trừ nhiều loại chi phí bằng cách yêu cầu khấu trừ thuế văn phòng tại nhà. Nếu bạn đủ điều kiện, đây là một khoản giảm thuế có giá trị mà bạn không nên bỏ lỡ.

Trước Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm, việc khấu trừ văn phòng tại nhà đã có sẵn cho cả nhân viên và người tự làm chủ. Nhưng luật pháp đã loại bỏ khoản khấu trừ cho nhân viên vì nó đã loại bỏ các khoản khấu trừ linh tinh khỏi Bảng A, Các khoản khấu trừ. Đó là nơi mà các công nhân sẽ bao gồm các khoản khấu trừ tại nhà, đến một giới hạn. Vì vậy, nếu bạn là một nhân viên làm việc tại nhà, bạn không còn được phép khấu trừ văn phòng tại nhà bắt đầu từ năm thuế 2018.

Nếu bạn tự làm chủ, bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà bất kể liên doanh của bạn là toàn thời gian, bán thời gian hay nếu bạn là chủ nhà hoặc người thuê nhà.

Nhưng những người tự làm chủ vẫn có thể yêu cầu khấu trừ thuế văn phòng tại nhà. Nếu bạn làm việc tự do, là một nhà thầu hoặc điều hành một doanh nghiệp nhỏ, bạn yêu cầu khấu trừ bằng Biểu C, Lãi hay lỗ từ kinh doanh, đó là phương pháp tương tự như trước cải cách thuế.

Nếu bạn tự làm chủ, bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà bất kể liên doanh của bạn là toàn thời gian, bán thời gian hay nếu bạn là chủ nhà hoặc người thuê nhà. Bạn không cần phải có giấy phép kinh doanh hoặc mã số thuế để yêu cầu các khoản khấu trừ hợp lệ.

Dưới đây là hai yêu cầu cơ bản mà bạn và văn phòng tại nhà của bạn phải đáp ứng để đủ điều kiện khấu trừ:

  • Sử dụng độc quyền – yêu cầu bạn sử dụng một phần cụ thể của ngôi nhà cho doanh nghiệp của bạn một cách nhất quán.
  • Địa điểm kinh doanh chính – yêu cầu bạn sử dụng nhà của bạn làm địa điểm chính nơi bạn tiến hành kinh doanh.

Như tôi đã đề cập, doanh nghiệp của bạn có thể là bán thời gian. Nếu bạn có một công việc toàn thời gian tại một công ty khác và làm việc tại nhà vào buổi tối, bạn vẫn đủ điều kiện để khấu trừ, nếu bạn đáp ứng các yêu cầu này.

Các loại chi phí văn phòng tại nhà bạn có thể yêu cầu thuộc hai loại chính, đó là chi phí trực tiếp và gián tiếp. Chi phí trực tiếp chỉ dành cho văn phòng nhà bạn. Chẳng hạn, nếu bạn tạo một văn phòng trong phòng ngủ dự phòng của mình bằng cách sơn phòng, lắp đặt thảm và mua bàn làm việc, những chi phí đó được khấu trừ 100%.

Nhưng phần tốt nhất để tuyên bố khấu trừ văn phòng tại nhà là nó biến một số chi phí hàng ngày của bạn, được gọi là chi phí gián tiếp, thành các khoản giảm trừ kinh doanh.

Nhưng phần tốt nhất để tuyên bố khấu trừ văn phòng tại nhà là nó biến một số chi phí hàng ngày của bạn, được gọi là chi phí gián tiếp, thành các khoản giảm trừ kinh doanh. Đây là những chi phí mà bạn đã có ngay cả khi bạn không có văn phòng tại nhà, chẳng hạn như tiền thuê nhà, thanh toán lãi thế chấp, thuế bất động sản, bảo hiểm, bảo trì, làm sạch, tiện ích và xử lý rác thải.

Để làm rõ, các chi phí không liên quan đến văn phòng tại nhà của bạn, chẳng hạn như thêm một hồ bơi hoặc tu sửa các phần khác trong nhà của bạn, không bao giờ được khấu trừ. Và bất kể bạn làm việc ở đâu khi bạn tự làm chủ, các chi phí kinh doanh của bạn, chẳng hạn như các khoản được nêu trong mẹo trước, luôn được khấu trừ hoàn toàn.

Chi phí văn phòng tại nhà gián tiếp của bạn được khấu trừ một phần dựa trên quy mô của văn phòng của bạn, nhưng nó phụ thuộc vào cách bạn tính khoản khấu trừ. IRS cho phép bạn chọn một trong các phương pháp tính toán sau:

  • Tiêu chuẩn khấu trừ văn phòng tại nhà – yêu cầu bạn xác định tỷ lệ phần trăm nhà bạn sử dụng để kinh doanh. Bạn chia các cảnh quay vuông của khu vực văn phòng của bạn cho các cảnh quay vuông của toàn bộ ngôi nhà của bạn. Tỷ lệ đó được áp dụng cho các chi phí gián tiếp của bạn, như tiện ích, bảo hiểm và bảo trì. Ví dụ: nếu văn phòng của bạn là 10% nhà của bạn và bạn có hóa đơn điện 100 đô la, 10 đô la sẽ là chi phí kinh doanh được khấu trừ và 90 đô la sẽ là chi phí cá nhân.
  • Đơn giản hóa khấu trừ văn phòng – cung cấp cho bạn $ 5 mỗi feet vuông trong khu vực văn phòng của bạn, tối đa 300 feet vuông. Vì vậy, giới hạn khấu trừ của bạn ở mức $ 1.500 (300 feet vuông x $ 5) mỗi năm.

Bạn có thể chọn phương pháp giúp bạn giảm thuế lớn nhất cho bất kỳ năm nào. Nếu văn phòng tại nhà của bạn lớn, bạn sẽ đi ra bằng phương pháp tiêu chuẩn. Bạn tính tổng chi phí của mình bằng Mẫu 8829, Chi phí cho việc sử dụng kinh doanh của nhà bạn và nộp nó với Biểu C. Nếu bạn có một văn phòng tại nhà nhỏ hơn hoặc chỉ không muốn thực hiện bất kỳ lưu giữ hồ sơ nào, hãy sử dụng phương pháp đơn giản hóa và đưa nó vào Biểu C.

Và nếu bạn không chắc chắn phương pháp nào giúp bạn tiết kiệm được nhiều thuế nhất, hãy tính cả hai hoặc tham khảo ý kiến ​​của một kế toán thuế đủ tiêu chuẩn. Nhận tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn tận dụng tối đa các khoản khấu trừ kinh doanh và văn phòng tại nhà tiềm năng mỗi năm.

3. Chi phí phương tiện

Nếu bạn tự làm chủ và sở hữu hoặc thuê một chiếc xe cá nhân mà bạn cũng lái cho doanh nghiệp của mình, bạn có thể khấu trừ chi phí dựa trên số dặm. Bạn phải lưu giữ hồ sơ chi tiết về chuyến đi của bạn, do đó bạn có thể phân bổ kinh doanh so với dặm cá nhân điều khiển. Tuy nhiên, nếu chiếc xe của bạn chỉ được sử dụng cho kinh doanh, bạn có thể khấu trừ tất cả các chi phí của nó.

IRS cho phép bạn chọn một trong các phương pháp tính toán sau để khấu trừ phương tiện kinh doanh:

  • Chi phí thực tế – yêu cầu bạn theo dõi các chi phí tự động của mình, như xăng, lốp xe, bảo trì, bảo hiểm, thanh toán tiền thuê, lãi vay, khấu hao, phí đăng ký, thuế, bãi đậu xe, và phí cầu đường. Bạn có thể khấu trừ một phần chi phí dựa trên tỷ lệ phần trăm sử dụng kinh doanh của bạn. Ví dụ, nếu 10% tổng số dặm hàng năm của bạn điều khiển là cho doanh nghiệp trong một năm nhất định, bạn có thể trích 10% chi phí xe của bạn.
  • Tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn – yêu cầu bạn sử dụng chi phí số dặm đã đặt cho mỗi dặm, thường thay đổi hàng năm. Đối với năm 2019, tỷ lệ sử dụng cho doanh nghiệp là 58 cent mỗi dặm. Ví dụ, nếu bạn lái xe 1.000 dặm mỗi năm cho mục đích kinh doanh, khấu trừ xe của bạn sẽ là $ 580 (1.000 x $ 0,58). Khi bạn sử dụng tỷ lệ này, bạn cũng có thể khấu trừ chi phí xe thực tế của mình. Tuy nhiên, nếu bạn có khoản vay tự động, bạn vẫn có thể khấu trừ phần lãi đại diện cho việc sử dụng phương tiện kinh doanh của bạn, cộng với bất kỳ phí đỗ xe và phí cầu đường nào, ngoài tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn.

Nói chung, chiếc xe của bạn càng đắt tiền để vận hành, bạn sẽ sử dụng phương pháp chi phí thực tế tốt hơn. Đối với các phương tiện kinh tế hơn, bạn có thể đi ra bằng cách sử dụng khấu trừ số dặm tiêu chuẩn.

Bạn có thể theo dõi số dặm kinh doanh xe của mình bằng một phương pháp đơn giản, chẳng hạn như nhật ký giấy hoặc ghi chú trên điện thoại của bạn. Tuy nhiên, có một số ứng dụng tiện dụng, chẳng hạn như MileIQ, tự động ghi lại chuyển động xe của bạn và nhắc bạn phân bổ mỗi chuyến đi là cá nhân hoặc doanh nghiệp. Điều đó có thể làm cho việc lưu giữ hồ sơ cho việc khấu trừ xe dễ dàng hơn nhiều!

Kiểm tra Ấn phẩm 463, Chi phí đi lại, giải trí, quà tặng và xe hơi để biết thêm thông tin hoặc tham khảo ý kiến ​​của một kế toán thuế đủ điều kiện.

4. Chi phí bảo hiểm

Có các loại bảo hiểm phù hợp có thể rất quan trọng để sống sót qua những khó khăn tài chính bất ngờ. Các chi phí bảo hiểm khác nhau được khấu trừ khi bạn tự làm chủ. Chúng có thể bao gồm các chính sách cho trách nhiệm kinh doanh, gián đoạn, lỗi và thiếu sót, sơ suất, tài sản, trộm cắp trên mạng và phương tiện.

Tuy nhiên, nếu bạn mua bảo hiểm y tế cho bản thân và người phụ thuộc, thì đó không phải là chi phí kinh doanh được phép. Thay vào đó, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm trên tờ khai thuế cá nhân của mình (Biểu 1, Mẫu 1040) miễn là bạn không đủ điều kiện tham gia chương trình sức khỏe thông qua chủ lao động của vợ hoặc chồng của bạn.

5. Chi phí đi lại và ăn uống

Và nói về du lịch, đi ra khỏi thành phố để kinh doanh hơn một ngày là một khoản chi phí được khấu trừ khi bạn tự làm chủ. Bạn có thể viết ra toàn bộ chi phí vé máy bay, vận chuyển mặt đất và chỗ ở. Tuy nhiên, các bữa ăn được xử lý khác nhau và chỉ được khấu trừ lên tới 50%.

Cải cách thuế đã loại bỏ các khoản khấu trừ cho kinh doanh giải trí. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể yêu cầu một nửa chi phí bữa ăn nếu bạn mua thực phẩm hoặc đồ uống trong một sự kiện giải trí. Cũng giống như các loại khấu trừ khác, nó rất quan trọng để giữ các hồ sơ và biên lai tốt.

Đi ra khỏi thành phố để kinh doanh hơn một ngày là một khoản chi phí được khấu trừ khi bạn tự làm chủ.

Như tôi đã đề cập trước đây, nếu bạn kéo dài một chuyến công tác vào một kỳ nghỉ cá nhân, bạn có thể khấu trừ một phần chi phí dựa trên phần trăm thời gian bạn dành cho việc kinh doanh. Đó là một cách dễ dàng để tiết kiệm tiền khi công việc đưa bạn đến một nơi mà bạn muốn dành thêm thời gian.

6. Đóng góp kế hoạch nghỉ hưu

Nếu bạn nghĩ rằng tự làm chủ là một bất lợi khi tiết kiệm cho nghỉ hưu, thì đó là thời gian để thay đổi suy nghĩ của bạn. Có một số kế hoạch nghỉ hưu tuyệt vời được thiết kế chỉ dành cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và solopreneurs.

Cũng giống như các kế hoạch nơi làm việc quen thuộc hơn, chẳng hạn như 401 (k) hoặc 403 (b), tài khoản hưu trí cho người tự làm việc mang lại cho bạn (hoặc nhân viên của bạn) lợi ích thuế tiết kiệm tiền. Các tài khoản hưu trí không chỉ giúp bạn tích lũy trứng, chúng còn cho phép bạn giữ được nhiều tiền hơn bằng cách giảm thuế.

Các tài khoản hưu trí không chỉ giúp bạn tích lũy trứng, chúng còn cho phép bạn giữ được nhiều tiền hơn bằng cách giảm thuế.

Khi bạn đầu tư tiền trước thuế vào tài khoản hưu trí truyền thống, bạn sẽ tránh phải trả thuế cho các khoản đóng góp và tăng trưởng trong tài khoản cho đến khi rút tiền. Bạn cũng có thể có tùy chọn để chọn tài khoản Roth, yêu cầu bạn phải trả thuế trước, nhưng cho phép rút tiền miễn thuế sau này. Có một Roth có nghĩa là bạn tránh phải trả thuế cho hàng thập kỷ thu nhập trong tài khoản, điều này có thể tăng thêm khoản tiết kiệm lớn.

Hãy nhớ rằng với hầu hết các kế hoạch nghỉ hưu, rút ​​tiền trước tuổi 59½ thường có nghĩa là bạn phải chịu thuế thu nhập cộng thêm 10% tiền phạt rút tiền sớm. Vì vậy, điều quan trọng là không đóng góp tiền mà bạn có thể cần cho các chi phí sinh hoạt hàng ngày. Có nhiều tài khoản hưu trí bạn có thể sử dụng khi bạn làm việc cho chính mình.

Một SEP-IRA, hoặc Đơn giản hóa nhân viên hưu trí, là một IRA truyền thống cho bất kỳ ai tự làm chủ mà không có hoặc có nhân viên. Bạn có thể là chủ sở hữu duy nhất, quan hệ đối tác hoặc công ty. Tôi sử dụng kế hoạch này bởi vì nó rất dễ dàng và không tốn kém để quản lý.

Với SEP-IRA, đóng góp chỉ có thể đến từ chủ lao động. Nếu bạn có nhân viên, họ không bao giờ có thể đóng góp tiền của mình. Vì vậy, là chủ doanh nghiệp, bạn chọn số tiền đóng góp mỗi năm.

Trong năm 2019, bạn có thể thực hiện các khoản đóng góp SEP-IRA lên tới 25% tiền bồi thường hoặc thu nhập ròng của bạn, tối đa là 56.000 đô la. Bạn cũng có thể tối đa hóa các tài khoản khác, bao gồm cả IR IR truyền thống hoặc kế hoạch nghỉ hưu với một chủ nhân khác, chẳng hạn như 401k hoặc 403b. Nhưng nếu bạn có một năm tồi tệ với ít lợi nhuận, bạn có thể chọn không thực hiện bất kỳ đóng góp nào cho SEP-IRA của mình.

Một Solo 401 (k) là một truyền thống 401 (k) hoặc Roth 401 (k) cho bất kỳ ai tự làm chủ mà không có nhân viên, ngoài người phối ngẫu. Là cả chủ lao động và nhân viên trong doanh nghiệp của bạn, bạn có thể thực hiện cả hai loại đóng góp cho tài khoản 401k một người tham gia. Tùy chọn này cho phép bạn đóng góp nhiều hơn bất kỳ loại tài khoản hưu trí nào khác.

Trong năm 2019, về phía nhân viên của một solo 401k, bạn có thể đóng góp tới 100% tiền lương của mình lên tới 19.000 đô la hoặc 25.000 đô la nếu bạn trên 50 tuổi. Ngoài ra, với tư cách là chủ lao động, bạn có thể đóng góp tới 25% bồi thường, nếu tổng số đóng góp của bạn không vượt quá 56.000 đô la hoặc 62.000 đô la nếu bạn trên 50 tuổi.

An IRA hoặc sắp xếp nghỉ hưu cá nhân dành cho bất cứ ai có thu nhập kiếm được. Ngay cả những người phối ngẫu không làm việc nộp thuế chung với người phối ngẫu làm việc đủ điều kiện cho IRA phối ngẫu. Tuy nhiên, có giới hạn thu nhập để đủ điều kiện, vì vậy những người có thu nhập cao có thể trở thành không đủ điều kiện cho một IR IR. Trong năm 2019, bạn có thể đóng góp tổng cộng 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la nếu bạn ở độ tuổi trên 50, cho một hoặc cả hai loại IRA.

Nếu bạn cần trợ giúp để thiết lập kế hoạch nghỉ hưu hoặc aren chắc chắn làm thế nào để sử dụng nhiều kế hoạch nghỉ hưu đúng cách, hãy nhớ liên hệ với một kế toán thuế đủ điều kiện. Trả tiền cho một chuyên gia để giúp bạn tối đa hóa lợi ích thuế cho doanh nghiệp của bạn và tài khoản hưu trí sẽ được đền đáp.

Tài nguyên miễn phí: Biểu đồ so sánh tài khoản hưu trí (tải xuống PDF) là một tài nguyên một trang tiện dụng để hiểu các loại tài khoản hưu trí khác nhau.

7. Khấu trừ thu nhập doanh nghiệp

Một thay đổi đáng kể khác đối với các doanh nghiệp nhỏ mà Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm tạo ra là khấu trừ thu nhập doanh nghiệp đủ điều kiện (QBI). Nó cho phép chủ sở hữu của các doanh nghiệp thông qua, đó là, các doanh nghiệp không phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp, bao gồm cả các công ty sở hữu duy nhất, các đối tác và các tập đoàn S để khấu trừ 20% thu nhập của họ.

Để đủ điều kiện cho năm 2019, bạn phải có thu nhập chịu thuế dưới $ 157.500 với tư cách cá nhân hoặc $ 315.000 nếu bạn nộp thuế chung. Đối với tất cả thu nhập trong các giới hạn này, 20% không bị đánh thuế. Tuy nhiên, một số chuyên gia, chẳng hạn như bác sĩ và luật sư, phải chịu ngưỡng thu nhập cao hơn mà họ phải đáp ứng trước khi khấu trừ QBI bắt đầu.

Cải cách thuế đã thay đổi cách tính thuế cho hầu hết người nộp thuế. Vì vậy, ngay cả khi bạn không tự làm chủ, hãy chắc chắn xem xét khấu trừ thuế liên bang và tiểu bang của bạn. Điều đó sẽ giúp bạn tránh được một hóa đơn thuế bất ngờ và một hình phạt tiềm năng.

NHẬN THÊM TIỀN GIRL

Để kết nối trên phương tiện truyền thông xã hội, bạn sẽ tìm thấy Money Girl trên Facebook và Twitter. Nếu bạn không đăng ký Money Girl trên Apple Podcasts hoặc ứng dụng Stitcher, cả hai đều miễn phí và đảm bảo rằng bạn sẽ nhận được mỗi tập mới hàng tuần ngay khi nó xuất bản. Bạn cũng có thể đăng ký trên Google, Spotify hoặc bất cứ nơi nào bạn nhận được podcast. Đăng ký Bản tin Money Girl miễn phí để nhận các mẹo tài chính được gửi thẳng vào hộp thư đến của bạn.